别做下一个“英达” ！在美国应该弄清的税务那些事儿

近日，一条中国著名导演英达及其妻子在美国涉嫌洗钱被起诉的新闻引起多方关注，殊不知类似这样的“危险行为”距离在美国生活的你并不远……

事件：英达“蚂蚁搬家”式存款 在美被起诉



据报道，近日，中国著名导演英达与妻子在美国涉嫌洗钱已经被起诉并认罪。并曝出英达在联邦检察官办公室出具的认罪书上签字。



英达认罪书




“英达案”卷宗

根据相关媒体曝出的“英达涉嫌洗钱案”的卷宗显示，英达和他的妻子在美国分别在四个银行开设了六个账户，并且，为了逃税，他们进行了“蚂蚁搬家”式的存款：以每次低于一万美元的存款数量，共操作五十次存入联名银行账户约50万美元。这一看似“聪明”的避税行为违反了美国联邦法，英达及其妻子因涉嫌洗钱和偷税漏税，最高可判十年和罚款50万美元。

一不小就触犯的美国纳税法律



其实，导演英达的“小聪明”逃税行为，在美国华人圈里并不是个案。自从2014年美国国税局发表“在没有依据认为存在非法活动时，将不再对一万美元以下的现金交易进行追踪调查。”的申明之后，许多在美华人认为用“小额多次”的方法可以完美避税，但殊不知这样的行为可能为自己带来巨额罚款甚至牢狱之灾。

据了解，按照联邦法律，如果接收一万元以上的现金交易而没有填写“现金交易报告（Currency Transaction Report）”的行为就会被视为“拆分存款”，有洗钱的嫌疑。

另外，在美国，很多华人想出了通过现金交易的方法避税，并通过多次存入少于一万美金的方式打“擦边球”。这样的做法也会被定为拆分洗钱（Structuring），属于联邦罪行。

第三，还有一部分华人习惯通过美国海外赠与的渠道，申报3520海外赠与表格将现金资产从海外银行账户汇入美国银行账户。但是，并不是所有填写3520表格申报的资产，都能被国税局认定为是赠与资产。同样，频繁的巨额汇款，仍然会被美国国税局追踪调查。

怎样做才能合法地保护财富安全

有相关税务专家提示，公开披露，才是保证财富最安全且合法的方式，隐匿资产或者灰色手法恐会“聪明反被聪明误”。



大额现金存储

那么，对于大额度的现金应该怎样安置或者存储，税务专家给出一些建议：
对于1万美元以下的现金存储建议每次存款低于2000美元，且每月存款次数不超过4次；大于一万美元的存款则需要和银行报备之后存入；建议用支票存款。邮局在售的现金支票分为国内和国际两种，都没有有效期的限制，且丢失可以补办。用户可以把国际支票寄给全世界任何人，在当地银行进行现金兑现。

一次性大额汇款

对于一次性大笔的购汇，需要携带本人的身份证件和相关材料到银行办理。具体需要的提报材料可参见国家外汇管理局官网。

多次小额汇款

多次小额汇款可以免去提供材料的麻烦。在美国的收款一方最好在美国不同银行多开几个账户，避免因为大笔资金流入进同一账号而引起美国政府方面的关注。另外，汇款要直接汇到收款人在美国的账户，不要进行转账。